将来設計の要！掛金建て年金とは？
投資初心者
先生、確定拠出年金って何かイマイチよくわからないんですけど…
投資研究者
そうか。確定拠出年金は簡単に言うと、毎月決まった額を積み立てて、それを運用して老後の資金を作る年金制度のことだよ。自分で運用先を選べるのが特徴だね。
投資初心者
へえ、自分で運用先を選べるんですか？でも、運用で損したらどうなるんですか？
投資研究者
その通り！損をする可能性もあるんだ。確定拠出年金は、運用結果によって将来もらえる年金額が変わってくる仕組みなんだよ。だから、リスクとリターンを理解して、自分に合った運用方法を選ぶことが大切なんだ。
掛金建て年金とは。
「掛金建て年金」とは、確定拠出年金（DC）のことです。DCは、拠出された掛金とその運用収益を基に将来の給付額が決まる年金制度です。
-掛金建て年金の仕組み-
* 毎月の掛金は個人の口座で管理され、運用成果によって将来受け取れる年金額が変わります。
* 運用によるリスクは加入者自身が負います。
-掛金建て年金の種類-
1. -企業型年金（企業型DC）-: 企業が従業員のために実施する年金制度です。
2. -個人型年金（iDeCo）-: 個人が自ら加入する年金制度です。
-掛金建て年金のメリット-
* 年金資産は他の年金制度に移すことができます（ポータビリティ）。
* 掛金は一定額まで所得控除の対象となります。
簡単に言うと、掛金建て年金は、自分で運用して将来の年金額を増やすことができる年金制度です。
掛金建て年金とは何か？
掛金建て年金とは、将来に備えて毎月一定額の保険料を支払い、老後に年金として受け取る仕組みのことです。 預貯金や株式投資とは異なり、積み立てたお金を運用して老後の資金を準備するという側面があります。 運用成績によって将来受け取る年金額が変わることが特徴です。
確定拠出年金の仕組みとメリット・デメリット
– 確定拠出年金の仕組みとメリット・デメリット
確定拠出年金は、自ら掛金を積み立てて運用し、その成果に応じて将来受け取る年金額が決まるという制度です。従来型の年金とは異なり、運用成果によって受取額が変動する可能性がある一方で、自身のライフプランに合わせて柔軟に運用できる点が魅力です。
-# 確定拠出年金の仕組み
確定拠出年金では、加入者が毎月一定の掛金を金融機関に拠出し、預貯金、投資信託、保険などの金融商品を選んで運用していきます。運用によって得られた利益は非課税で再投資されるため、長期的な資産形成に有利とされています。
-# メリット
1. -税制優遇- 掛金が全額所得控除の対象となり、所得税や住民税が軽減されます。
2. -運用益非課税- 運用で得た利益は非課税となるため、効率的に資産を増やすことができます。
3. -受取時の税制優遇- 年金として受け取る際も、一定額までが控除の対象となります。
-# デメリット
1. -元本保証ではない- 運用状況によっては、元本割れのリスクがあります。
2. -60歳まで原則引き出し不可- 年金受給開始年齢までは、原則として資金を引き出すことができません。
3. -運用知識が必要- 適切な運用を行うためには、金融商品に関する知識や投資経験が必要です。
確定拠出年金は、長期的な視点で資産形成を行う上で有効な手段となりえます。しかし、運用にはリスクも伴うため、メリット・デメリットをよく理解した上で加入を検討することが重要です。
企業型DCと個人型DC（iDeCo）の違い
老後の生活資金準備として重要な役割を担う「掛金建て年金」。大きく分けて企業型DCと個人型DC（iDeCo）の二つがありますが、この二つの制度にはどのような違いがあるのでしょうか？
まず、加入対象者が異なります。企業型DCは企業が導入している場合に、その企業の従業員が加入できます。一方、個人型DC（iDeCo）は自営業者や企業年金のない会社員、公務員など、ほぼすべての人が加入できます。
次に、掛金の拠出方法が異なります。企業型DCは毎月の給与から天引きされる一方、個人型DC（iDeCo）は自分で金融機関に毎月積み立てる必要があります。
そして、運用方法も異なります。企業型DCはあらかじめ用意された運用商品の中から選択しますが、個人型DC（iDeCo）は自分で証券会社を選び、さらに投資信託などの金融商品を自由に選択できます。
最後に、受け取り方も異なります。企業型DCは原則60歳以降に年金または一時金で受け取りますが、個人型DC（iDeCo）は原則60歳以降に年金または一時金、あるいはその両方で受け取ることが可能です。
このように、企業型DCと個人型DC（iDeCo）にはそれぞれ異なる特徴があります。どちらの制度が自身に合っているのか、将来設計に合わせてじっくり検討することが大切です。
掛金とその運用方法、運用リスクについて
掛金建て年金は、毎月一定額の掛金を支払い、それを運用して老後の資金を準備するという仕組みです。預けたお金は、プロによって株式や債券で運用されます。
掛金の運用方法には、大きく分けて「元本確保型」「指定運用型」「おまかせ運用型」の3種類があります。元本確保型は安全性が高い一方、利回りは低くなる傾向があります。指定運用型は、自身で投資先を選ぶことができ、リスクとリターンを選択できます。おまかせ運用型は、年齢やリスク許容度に応じた運用をプロに任せることができます。
掛金建て年金は、運用によって将来受け取れる金額が変動する可能性があります。これが運用リスクです。リスク許容度やライフプランに応じて、適切な運用方法を選択することが重要です。
年金資産のポータビリティ
掛金建て年金の魅力の一つに、年金資産のポータビリティが挙げられます。これは、転職や独立など、働き方が変化した場合でも、年金資産を新しい環境に持ち運び、加入期間や運用実績を継続できるというものです。従来の企業年金では、転職すると年金資産が新しい勤務先に引き継がれないケースが多く、加入期間や運用実績がリセットされてしまうことが課題でした。しかし、掛金建て年金であれば、長期間にわたって年金を積み立て、将来に備えることが可能になります。