不動産投資と相続放棄：知っておくべきリスクと対策
投資初心者
先生、「相続放棄」ってどういう意味ですか？遺産を相続しないってことですか？
投資研究者
よくぞ聞いてくれました！その通りです。「相続放棄」は、亡くなった方の財産を受け継ぐ権利を全て放棄することです。つまり、プラスの財産もマイナスの財産も一切受け継ぎません。分かりやすく言うと、遺産の中に借金があった場合でも、相続放棄をすればその借金を背負わずに済むんです。
投資初心者
なるほど！借金を背負わなくて済むのは良いですね！でも、もらえるはずのお金ももらえなくなるんですよね？
投資研究者
その通りです。相続放棄をすると、プラスの財産も受け取ることができません。だから、相続放棄をするかどうかは、プラスとマイナスの両方をよく考えて判断する必要があるんです。
相続放棄とは。
不動産投資用語の『相続放棄』とは、受け継いだ財産（遺産）を受ける権利を放棄することです。遺産を受け取りたくない場合や、負債が財産を上回るなど、相続によって不利益を被る可能性がある場合に選択されます。相続放棄すると、遺産の分割対象から外れ、一切の権利と義務を放棄したことになります。手続きは、相続開始を知ってから3ヶ月以内に家庭裁判所へ申し立てを行う必要があります。なお、相続人全員が相続放棄した場合、遺産は国庫に帰属します。
不動産投資における相続放棄とは？
不動産投資は、家賃収入による安定収入や資産形成といったメリットがある一方、相続時に予期せぬトラブルを引き起こす可能性も孕んでいます。中でも注意が必要なのが「相続放棄」です。
相続放棄とは、被相続人（亡くなった方）の財産を一切相続しないという意思表示を指します。これはプラスの財産だけでなく、借金などのマイナスの財産も含まれます。不動産投資においては、投資ローンが残っている物件を相続した場合、そのローンも相続することになるため、相続放棄という選択肢が浮上することがあります。
相続放棄を選択するケースとは？
不動産投資は、長期的な安定収入や資産形成の手段として魅力的ですが、相続という観点からの検討も欠かせません。相続した不動産が、想定外の負債や管理の負担をもたらす可能性もあるからです。ここでは、相続放棄を選択するケースについて詳しく解説していきます。
まず、相続する不動産が負債付きの場合です。不動産投資ローンが残っている、あるいは固定資産税滞納などの場合、相続と同時に多額の負債を背負うことになります。このような場合、相続放棄を選択することで、負債から逃れることができます。
次に、不動産の管理が困難な場合も相続放棄が検討されます。遠方に住んでいて管理が難しい、空室が続き収益が見込めない、老朽化が進み修繕費が嵩むといったケースです。このような状況下では、不動産を保有し続けることが大きな負担となるため、相続放棄も有効な選択肢となります。
相続放棄は、人生を大きく左右する選択です。安易に決断するのではなく、弁護士や税理士などの専門家に相談し、ご自身にとって最適な選択をしてください。
相続放棄の手続きと注意点
相続放棄は、プラスの財産だけでなく、マイナスの財産（借金など）も一切相続しないという手続きです。不動産投資によって相続財産に不動産が含まれる場合、その不動産に多額のローンが残っているなど、相続したくない事情がある場合に検討されます。
相続放棄の手続きは、家庭裁判所への申述によって行います。申述期限は、自分が相続人になったことを知った時点から3ヶ月以内と定められています。この期限を過ぎると、原則として相続放棄は認められなくなります。
注意点としては、相続放棄は一度行うと取り消しができないという点があります。安易な判断で相続放棄をしてしまうと、後々、思わぬ不利益を被る可能性もあるため、事前に弁護士などの専門家に相談し、慎重に進めるようにしましょう。
不動産投資における相続対策の重要性
不動産投資は、株式投資などと比べて長期的な視野で安定収入を得られることが魅力です。しかし、相続という観点から見ると、予期せぬリスクも孕んでいることを忘れてはなりません。
相続が発生すると、所有していた不動産は相続人に引き継がれます。もし相続人が不動産投資について知識や経験がない場合、管理や運営が適切に行われず、収益減や資産価値の低下に繋がる可能性があります。また、相続税の負担も大きくなり、場合によっては売却を余儀なくされることも考えられます。
このような事態を避けるためには、生前からしっかりと相続対策を講じておくことが重要になります。具体的には、遺言書の作成や家族信託の活用、生命保険の加入など、様々な方法があります。
不動産投資を行う際には、相続対策も併せて検討することを強くお勧めします。専門家のアドバイスを受けながら、自身や家族にとって最適な方法を見つけていきましょう。
専門家への相談でリスクを回避
不動産投資は、相続財産の中に含まれている場合、相続放棄と深く関わってきます。安易な相続放棄は、後々大きな損失につながる可能性も孕んでいるため注意が必要です。
特に、相続した不動産が賃貸物件の場合、入居者の退去や家賃滞納、建物の老朽化といったリスクが存在します。これらのリスクを正しく理解せず相続放棄をしてしまうと、本来得られたはずの利益を失ってしまう可能性も出てきます。
このような事態を避けるためには、不動産投資と相続に精通した専門家への相談が不可欠です。弁護士や税理士などの専門家は、相続財産の状況や法律、税金に関する知識に基づいたアドバイスを提供してくれます。
専門家による不動産の価値や収益性の評価、相続税や所得税などの税金対策、そして最適な相続方法の提案を受けることで、リスクを最小限に抑え、自身にとって最善の選択をすることができるでしょう。
